广西医科大学2019年部门预算编制说明

　　广西医科大学

　　2019年部门预算编制说明

　　一、基本情况

　　广西医科大学创建于1934年11月21日，现有和在建校本部、武鸣校区、玉林校区、国际医药教育交流与研究中心（五象校区）4个校区，共占地约4000亩。校本部现共设有20个二级学院（教学部），主管预算单位为广西壮族自治区教育厅。

　　1.机构设置情况

　　根据《广西壮族自治区机构编制委员会关于印发〈广西医科大学机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编〔2009〕20号）精神，广西医科大学为相当正厅级财政全额拨款事业单位。该校共设置正处级党务和事务管理机构19个，相当于正处级教学教辅科研机构24个，相当于副处级教学教辅科研机构2个，纪检监察、工会、共青团3个机构按有关规定和章程设置。

　　按照《中华人民共和国高等教育法》的有关规定，学校开展以本科教育、研究生教育、成人教育和留学生教育等高等教育活动，为国家、地方培养服务经济建设与社会发展的各类人才。

　　2.人员构成情况

　　根据桂编〔2009〕20号规定，广西医科大学事业编制1106名，后勤控制数81名，实有在职人员1057人，离退休人员686人（其中离休15人），现有在校学生25888人，其中：博士生299人，硕士生3676人，本科学生12083人，高职生9830人。编制外聘用制人员共计604人，工资标准和社会保障缴费按照国家、自治区和学校有关规定执行。

　　二、2019年收支总体情况

　　（一）收入预算说明

　　2019年收入总预算81,632.73万元，同比上年增加16,511.46万元，增长25.35%，具体分项收入如下：

　　1．公共财政预算拨款28,200.11万元，占总预算收入的34.55% ，同比上年增加2,799.02万元，增长11.02%，根据历年公共财政预算拨款方式，后续仍有财政专项经费追加。

　　2．纳入财政专户管理的收入安排的资金39,168.82万元，占总预算收入的47.98%，同比上年增加2,048.64万元，增长5.52%。增长原因为随着学校教育事业的发展，办学规模和招生人数不断扩大，学费收费收入稳步提高。

　　（二）支出预算说明

　　2019年支出总预算81,632.73万元，同比上年增加16,511.46万元，增长25.35%，收支平衡。其中基本支出预算14,172.21万元，占总支出预算的17.36%，同比上年增加1,191.05万元，增长9.18%。项目支出预算67,460.52万元，占支出预算的82.64%，同比上年增加15,320.41万元，增长29.38%。

　　1.按支出功能分类科目划分,共分3类，其中：

　　教育类科目78,886.79万元，占支出总预算96.64%，同比上年增加16,512.13万元，增长26.47%；

　　社会保障和就业支出1,620.98万元，占支出总预算1.99%，同比上年增加18.79万元，增长1.17%。

　　住房保障支出类科目694.71万元，占支出总预算0.85%，同比上年增加8.06万元，增长1.17%。

　　其他类科目430.25万元，占支出总预算0.53%，同比上年减少27.52万元，降低6.01%；

　　2.按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

　　（1）基本支出预算

　　2019年基本支出预算14,172.21万元，占总支出预算的17.36%，同比上年增加1,191.05万元，增长9.18%。具体包括：

　　工资福利支出预算8,573.85万元, 占支出预算的10.50%，同比上年减少-15.01万元，降低-0.17%。我校2019年工资福利支出预算整体与2018年基本持平稍有下降，原因为在编人员同比2018年有所减少，相应的人员工资和各类保险缴费支出有所减少，但人均工资水平保持稳定增长。

　　商品和服务支出预算4,233.19万元，占支出预算的5.19%，同比上年增加663.73万元，增长18.59%。增长原因为按照《广西高等学校财政投入机制改革实施方案》中生均定额拨款的核定方式，我校2019年全日制在校生人数同比2018年有所增长，生均定额拨款水平有所提高，相应的预算支出部分在基本支出中反映。

　　对个人和家庭的补助支出1,365.17万元，占支出预算的1.67%，同比上年增加542.33万元，增长65.91%。增长原因根据国家政策，新增“离退休人员生活补助”发放项目，增加预算支出342.24万元，新增物业服务补贴（离退休人员）发放项目，增加预算支出149.93万元。

　　（2）项目支出预算

　　2019年项目支出预算67,460.52万元，占支出预算的82.64%，同比上年增加15,320.41万元，增长29.38%。

　　工资福利支出预算29,962.07万元, 占支出预算的36.70%，同比上年减少1,119.59万元，降低3.60%。降低主要原因按预算编制要求，2019年将物业服务补贴从项目支出调整列入基本支出预算，同时人才资助类财政专项尚未下达，造成预算项目支出中的人员支出有所减少，后续自治区财政厅会陆续追加此类专项，我校整体人员工资水平保持稳定增长。

　　商品和服务支出预算31,613.10万元，占支出预算的38.73%，同比上年增加17,978.70万元，增长131.86%。增加原因为根据全面预算原则，将预计获得的各类纵向、横向科研经费8,000万元纳入年度预算，同时将上缴财政未返还的学费收入和预计增收的学费收入编入2019年预算，共计6,700万元。

　　为学校响应财政财政号召进一步压缩行政运行成本，行政运行成本只减不增，三公经费持续多年不增长。

　　对个人和家庭的补助支出2,945.35万元，占支出预算的3.61%，同比上年减少2,722.70万元，降低48.04%。对个人和家庭的补助支出主要为离休费支出和学生各类奖助学金支出，降低的原因为本专科和研究生学生奖助学金尚未下达预算额度，因此未编入预算，后续自治区财政厅将陆续追加该类经费。

　　债务利息支出1,000万元，占支出预算的1.22%，同比上年增加100万元，增长11.11%。

　　其他资本性支出1,940万元，占支出预算的2.38%，主要为设备购置和图书购置支出等。　

　　三、2019年公共预算财政拨款支出情况

　　2019年公共财政预算拨款支出28,200.11万元，占总预算支出的34.55%，同比上年增加2,799.02万元，增长11.02%。按照支出结构分类划分，公共预算财政拨款支出分为基本支出预算和项目支出预算。其中：

　　（一）公共财政预算拨款基本支出预算12,476.7万元，占总支出的15.28%，占公共财政预算拨款支出的44.24%，同比上年增加8.21万元，增长0.07%，具体支出情况为：

　　1.工资福利支出预算8,087.55万元，占公共财政预算拨款支出的28.68%，同比上年减少43.54万元，降低0.54%，主要为实有在编人员减少带来的降低；

　　2.商品和服务支出预算3,571.57万元，占公共财政预算拨款支出的2.90%，同比上年增加2.11万元，增长0.06%；

　　3.对个人和家庭的补助817.58万元，占公共财政预算拨款支出的2.90%，同比上年增加49.64万元，增长6.46%；

　　（二）公共财政预算拨款项目支出预算15,723.41万元，占总支出的19.26%，占公共财政预算拨款支出的55.76%，同比上年增加2,790.81万元，增长21.58%，具体支出情况为：

　　1.工资福利支出预算156万元，占公共财政预算拨款支出的0.55%，同比上年减少45.50万元，降低22.58%，降低原因主要为人才资助类财政专项尚未下达，造成预算项目支出中的人员支出有所减少；

　　2.商品和服务支出预算10,982.06万元，占公共财政预算拨款支出的38.94%，同比上年增加4,182.01万元，增长61.50%；

　　3.对个人和家庭的补助2,045.35万元，占公共财政预算拨款支出的7.25%，同比上年减少2,729.70万元，减少57.17%，降低的原因为本专科和研究生学生奖助学金尚未下达预算额度，因此未编入预算，后续自治区财政厅将陆续追加该类经费。；

　　4. 债务利息支出1,000万元，占公共财政预算拨款支出的3.55%；

　　5.其他资本性支出1,540万元，占公共财政预算拨款支出的5.46%，主要为设备购置和图书购置等支出；

　　按照支出功能分类科目，其中：

　　教育类支出科目25,917.31万元，占公共财政预算拨款支出的91.90%，同比上年增加2,805.06万元，增长12.14%；

　　社会保障和就业支出科目1,157.84万元，占公共财政预算拨款支出的4.11%，同比上年增加13.42万元，增长1.17%；

　　住房保障支出类科目694.71万元，占公共财政预算拨款支出的2.46%，同比上年增加8.06万元，增长1.17%。

　　其他类支出科目430.25万元，占公共财政预算拨款支出的1.53%，同比上年减少27.52万元，降低6.01%；

　　2.人员构成情况

　　根据桂编〔2009〕20号规定，广西医科大学事业编制1106名，后勤控制数81名，实有在职人员1057人，离退休人员686人（其中离休15人），现有在校学生25888人，其中：博士生299人，硕士生3676人，本科学生12083人，高职生9830人。编制外聘用制人员共计604人，工资标准和社会保障缴费按照国家、自治区和学校有关规定执行。

　　二、2019年收支总体情况

　　（一）收入预算说明

　　2019年收入总预算81,632.73万元，同比上年增加16,511.46万元，增长25.35%，具体分项收入如下：

　　1．公共财政预算拨款28,200.11万元，占总预算收入的34.55% ，同比上年增加2,799.02万元，增长11.02%，根据历年公共财政预算拨款方式，后续仍有财政专项经费追加。

　　2．纳入财政专户管理的收入安排的资金39,168.82万元，占总预算收入的47.98%，同比上年增加2,048.64万元，增长5.52%。增长原因为随着学校教育事业的发展，办学规模和招生人数不断扩大，学费收费收入稳步提高。

　　（二）支出预算说明

　　2019年支出总预算81,632.73万元，同比上年增加16,511.46万元，增长25.35%，收支平衡。其中基本支出预算14,172.21万元，占总支出预算的17.36%，同比上年增加1,191.05万元，增长9.18%。项目支出预算67,460.52万元，占支出预算的82.64%，同比上年增加15,320.41万元，增长29.38%。

　　1.按支出功能分类科目划分,共分3类，其中：

　　教育类科目78,886.79万元，占支出总预算96.64%，同比上年增加16,512.13万元，增长26.47%；

　　社会保障和就业支出1,620.98万元，占支出总预算1.99%，同比上年增加18.79万元，增长1.17%。

　　住房保障支出类科目694.71万元，占支出总预算0.85%，同比上年增加8.06万元，增长1.17%。

　　其他类科目430.25万元，占支出总预算0.53%，同比上年减少27.52万元，降低6.01%；

　　2.按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

　　（1）基本支出预算

　　2019年基本支出预算14,172.21万元，占总支出预算的17.36%，同比上年增加1,191.05万元，增长9.18%。具体包括：

　　工资福利支出预算8,573.85万元, 占支出预算的10.50%，同比上年减少-15.01万元，降低-0.17%。我校2019年工资福利支出预算整体与2018年基本持平稍有下降，原因为在编人员同比2018年有所减少，相应的人员工资和各类保险缴费支出有所减少，但人均工资水平保持稳定增长。

　　商品和服务支出预算4,233.19万元，占支出预算的5.19%，同比上年增加663.73万元，增长18.59%。增长原因为按照《广西高等学校财政投入机制改革实施方案》中生均定额拨款的核定方式，我校2019年全日制在校生人数同比2018年有所增长，生均定额拨款水平有所提高，相应的预算支出部分在基本支出中反映。

　　对个人和家庭的补助支出1,365.17万元，占支出预算的1.67%，同比上年增加542.33万元，增长65.91%。增长原因根据国家政策，新增“离退休人员生活补助”发放项目，增加预算支出342.24万元，新增物业服务补贴（离退休人员）发放项目，增加预算支出149.93万元。

　　（2）项目支出预算

　　2019年项目支出预算67,460.52万元，占支出预算的82.64%，同比上年增加15,320.41万元，增长29.38%。

　　工资福利支出预算29,962.07万元, 占支出预算的36.70%，同比上年减少1,119.59万元，降低3.60%。降低主要原因按预算编制要求，2019年将物业服务补贴从项目支出调整列入基本支出预算，同时人才资助类财政专项尚未下达，造成预算项目支出中的人员支出有所减少，后续自治区财政厅会陆续追加此类专项，我校整体人员工资水平保持稳定增长。

　　商品和服务支出预算31,613.10万元，占支出预算的38.73%，同比上年增加17,978.70万元，增长131.86%。增加原因为根据全面预算原则，将预计获得的各类纵向、横向科研经费8,000万元纳入年度预算，同时将上缴财政未返还的学费收入和预计增收的学费收入编入2019年预算，共计6,700万元。

　　为学校响应财政财政号召进一步压缩行政运行成本，行政运行成本只减不增，三公经费持续多年不增长。

　　对个人和家庭的补助支出2,945.35万元，占支出预算的3.61%，同比上年减少2,722.70万元，降低48.04%。对个人和家庭的补助支出主要为离休费支出和学生各类奖助学金支出，降低的原因为本专科和研究生学生奖助学金尚未下达预算额度，因此未编入预算，后续自治区财政厅将陆续追加该类经费。

　　债务利息支出1,000万元，占支出预算的1.22%，同比上年增加100万元，增长11.11%。

　　其他资本性支出1,940万元，占支出预算的2.38%，主要为设备购置和图书购置支出等。　

　　三、2019年公共预算财政拨款支出情况

　　2019年公共财政预算拨款支出28,200.11万元，占总预算支出的34.55%，同比上年增加2,799.02万元，增长11.02%。按照支出结构分类划分，公共预算财政拨款支出分为基本支出预算和项目支出预算。其中：

　　（一）公共财政预算拨款基本支出预算12,476.7万元，占总支出的15.28%，占公共财政预算拨款支出的44.24%，同比上年增加8.21万元，增长0.07%，具体支出情况为：

　　1.工资福利支出预算8,087.55万元，占公共财政预算拨款支出的28.68%，同比上年减少43.54万元，降低0.54%，主要为实有在编人员减少带来的降低；

　　2.商品和服务支出预算3,571.57万元，占公共财政预算拨款支出的2.90%，同比上年增加2.11万元，增长0.06%；

　　3.对个人和家庭的补助817.58万元，占公共财政预算拨款支出的2.90%，同比上年增加49.64万元，增长6.46%；

　　（二）公共财政预算拨款项目支出预算15,723.41万元，占总支出的19.26%，占公共财政预算拨款支出的55.76%，同比上年增加2,790.81万元，增长21.58%，具体支出情况为：

　　1.工资福利支出预算156万元，占公共财政预算拨款支出的0.55%，同比上年减少45.50万元，降低22.58%，降低原因主要为人才资助类财政专项尚未下达，造成预算项目支出中的人员支出有所减少；

　　2.商品和服务支出预算10,982.06万元，占公共财政预算拨款支出的38.94%，同比上年增加4,182.01万元，增长61.50%；

　　3.对个人和家庭的补助2,045.35万元，占公共财政预算拨款支出的7.25%，同比上年减少2,729.70万元，减少57.17%，降低的原因为本专科和研究生学生奖助学金尚未下达预算额度，因此未编入预算，后续自治区财政厅将陆续追加该类经费。；

　　4. 债务利息支出1,000万元，占公共财政预算拨款支出的3.55%；

　　5.其他资本性支出1,540万元，占公共财政预算拨款支出的5.46%，主要为设备购置和图书购置等支出；

　　按照支出功能分类科目，其中：

　　教育类支出科目25,917.31万元，占公共财政预算拨款支出的91.90%，同比上年增加2,805.06万元，增长12.14%；

　　社会保障和就业支出科目1,157.84万元，占公共财政预算拨款支出的4.11%，同比上年增加13.42万元，增长1.17%；

　　住房保障支出类科目694.71万元，占公共财政预算拨款支出的2.46%，同比上年增加8.06万元，增长1.17%。

　　其他类支出科目430.25万元，占公共财政预算拨款支出的1.53%，同比上年减少27.52万元，降低6.01%；