广西医科大学2018年部门预算编制说明

　　广西医科大学

　　2018年部门预算编制说明

　　一、基本情况

　　广西医科大学创建于1934年11月21日，现有和在建校本部、武鸣校区、玉林校区、国际医药教育交流与研究中心（五象校区）4个校区，共占地约4000亩。校本部现共设有20个二级学院（教学部），主管预算单位为广西壮族自治区教育厅。

　　1.机构设置情况

　　根据《广西壮族自治区机构编制委员会关于印发<广西医科大学机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2009〕20号）精神，广西医科大学共设置正处级党务和事务管理机构19个，相当于正处级教学教辅科研机构24个，相当于副处级教学教辅科研机构2个，纪检监察、工会、共青团3个机构按有关规定和章程设置，为相当正厅级财政全额拨款事业单位。

　　按照《中华人民共和国高等教育法》的有关规定，学校开展以本科教育、研究生教育、成人教育和留学生教育等高等教育活动，为国家、地方培养服务经济建设与社会发展的各类人才。

　　2.人员构成情况

　　根据桂编〔2009〕20号规定，广西医科大学事业编制1106名，后勤控制数81名，实有在职人员1057人，离退休人员686人（其中离休15人），现有全日制在校学生23007人，其中：博士生269人，硕士生3288人，本科学生11129人，高职生8321人。编制外聘用制人员共计543人，工资标准和社会保障缴费按照国家、自治区和学校有关规定执行。

　　二、2018年收支总体情况

　　（一）收入预算说明

　　2018年收入总预算65,121.27万元，同比上年增加5,462.75万元，增长9.16%，具体分项收入如下：

　　1．公共财政预算拨款25,401.09万元，占总预算收入的39.01% ，同比上年增加91.66万元，增长0.36%，与上年基本持平，根据历年公共财政预算拨款方式，后续仍有财政专项经费追加。

　　2．纳入财政专户管理的收入安排的资金37,120.18万元，占总预算收入的57%，同比上年增长5,872.48万元，增长18.79%。增长原因为学校事业发展以及在校学生数的增长,以及2017年财政专户管理资金上缴未返还2,643万元，列入2018年预算收入。

　　（二）支出预算说明

　　2018年支出总预算65,121.27万元，同比上年增加5,462.75万元，增长9.16%，收支平衡。其中基本支出预算12,981.16万元，占支出预算的19.93%，同比上年减少443.97万元，降低3.31%。项目支出预算52,140.11万元，占支出预算的80.07%，同比上年增加5,906.72万元，增长12.78%。

　　1.按支出功能分类科目划分,共分3类，其中：

　　教育类科目62,374.66万元，占支出总预算95.78%，同比上年增加5,479.62万元，增长9.63%%；

　　医疗卫生类科目457.77万元，占支出总预算0.7%，同比上年减少0.31万元，降低0.07%；

　　社会保障和就业支出1,602.19万元，占支出总预算2.46%，同比上年减少1.09万元，降低0.07%。

　　住房保障支出类科目686.65万元，占支出总预算1.05%，同比上年减少0.47万元，降低0.07%。

　　2.按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

　　（1）基本支出预算

　　2018年基本支出预算12,981.16万元，占支出预算的19.93%，同比上年减少443.97万元，降低3.31%。具体包括：

　　工资福利支出预算8,588.86万元, 占支出预算的13.19%，同比上年增加681.27万元，增长8.62%。增长主要原因为2018年预算将住房公积金从对个人和家庭的补助支出调整到工资福利支出编制，我校2018年住房公积金686.65万元，剔除住房公积金的影响因素，我校2018年工资福利支出预算整体有所下降，原因为在编人员同比2017年有所减少，相应的人员工资和各类保险缴费支出有所减少。

　　商品和服务支出预算3,569.46万元，占支出预算的5.48%，同比上年减少423.28万元，降低10.60%。降低原因为按照《广西高等学校财政投入机制改革实施方案》中生均定额拨款的核定方式，自治区财政厅将部分生均定额拨款调整至项目收入中安排，相应的支出也在项目支出中反映，造成了与上年数据的差异。

　　对个人和家庭的补助支出822.84万元，占支出预算的1.26%，同比上年减少701.96万元，降低46.04%。降低原因为2018年预算将住房公积金从对个人和家庭的补助支出调整到工资福利支出编制，我校2018年住房公积金686.65万元，剔除住房公积金的影响因素，我校2018年对个人和家庭的补助支出与上年基本持平。

　　（2）项目支出预算

　　2018年项目支出预算52,140.11万元，占支出预算的80.07%，同比上年增加5,906.72万元，增长12.78%。

　　工资福利支出预算31,081.66万元, 占支出预算的47.73%，同比上年增加9,523.24万元，增长44.17%。增长主要原因为事业的发展以及人员工资福利待遇的提高，其中人均绩效工资水平的提高以及待入编、合同制职工工资水平的提高是工资福利支出增长的主要原因。

　　商品和服务支出预算13,634.40万元，占支出预算的20.94%，同比上年减少1,576.23万元，降低10.36%。降低主要原因为学校响应财政财政号召进一步压缩行政运行成本，行政运行成本只减不增，三公经费持续多年不增长。

　　对个人和家庭的补助支出5,668.05万元，占支出预算的8.70%，同比上年减少370.09万元，降低6.13%。对个人和家庭的补助支出主要为学生各类奖助学金支出，降低的原因为自治区财政厅将部分学生奖助学金拨款调整至年中追加，未在年初安排，因此形成与上年同期的数据差异。

　　债务利息支出900万元，占支出预算的1.38%，同比上年减少200万元，降低18.18%。

　　其他资本性支出856万元，占支出预算的1.31%，主要为设备购置和图书购置支出等。

　　三、2018年公共预算财政拨款支出情况

　　2018年公共财政预算拨款支出25,401.09万元，占总预算支出的39.01% ，同比上年增加91.66万元，增长0.36%。按照支出结构分类划分，公共预算财政拨款支出分为基本支出预算和项目支出预算。其中：

　　（一）公共财政预算拨款基本支出预算12,468.49万元，占总支出的19.15%，占公共财政预算拨款支出的49.09%，同比上年增加126.57万元，增长1.03%，具体支出情况为：

　　1.工资福利支出预算8,131.09万元，占公共财政预算拨款支出的32.01%，同比上年增加1,182.24万元，增长17.01%；

　　2.商品和服务支出预算3,569.46万元，占公共财政预算拨款支出的14.05%，同比上年减少415.91万元，降低10.44%；

　　3.对个人和家庭的补助767.94万元，占公共财政预算拨款支出的3.02%，同比上年减少639.76万元，降低45.45%；

　　（二）公共财政预算拨款项目支出预算12,932.60万元，占总支出的19.86%，占公共财政预算拨款支出的50.91%，同比上年减少34.91万元，降低0.27%，具体支出情况为：

　　1.工资福利支出预算201.50万元，占公共财政预算拨款支出的0.79%，同比上年增加11.75万元，增长6.19%；

　　2.商品和服务支出预算6,800.05万元，占公共财政预算拨款支出的26.77%，同比上年增加1,711.21万元，增长26.98%；

　　3.对个人和家庭的补助4,775.05万元，占公共财政预算拨款支出的18.80%，同比上年增加1,291.05万元，增长37.06%；

　　4.债务利息及费用支出900万元，占公共财政预算拨款支出的3.54%；

　　5.其他资本性支出256万元，占公共财政预算拨款支出的1.01%，主要为设备购置和图书购置等支出；

　　按照支出功能分类科目，其中：

　　教育类科目23,112.25万元，占公共财政预算拨款支出的90.99%，同比上年减少39.12万元，降低0.17%；

　　医疗卫生类科目457.77万元，占公共财政预算拨款支出的1.80%，同比上年增加29.16万元，增长6.80%；

　　机关事业单位基本养老保险缴费科目1,144.42万元，占公共财政预算拨款支出的4.51%，同比上年增加72.89万元，增长6.80%；

　　住房保障支出类科目686.65万元，占公共财政预算拨款支出的2.70%，同比上年增加43.73万元，增长6.80%。

　　附件：

　　1.收支预算总表

　　2.收入预算表

　　3.支出预算表

　　4.公共预算拨款支出预算表

　　5.“三公经费”预算表