关于“智慧财务”系统优化审批功能的通知

各单位：

“智慧财务”系统线上审批功能已正式启用两个月，为满足校内各单位审批管理要求，我处根据各单位及经费负责人提出的诉求和建议，增加并优化了审批功能，具体内容如下：

一、新增功能

1.“一般报销业务”新增“证明人审签”环节，确保每笔报销业务符合财政部颁布的《会计基础工作规范（2019年修订）》要求，经过经办人、证明人、经费负责人三个基本环节。

2.新增“报销人/借款人确认”环节：当经办人与报销人/借款人不一致时，需报销人/借款人确认知情。

3.各学院（部、处）可根据本单位管理需要，在经费负责人审批前，由经办人按内部管理要求指定最多2位“前序审核人”审核，如科室负责人、分管副院长（副处长），或其他必要审核人员。

4.优化回避审批的判断规则：报销人/借款人是经费负责人，但经办人（即制单人）不是经费负责人时，不自动触发回避审批，发放项目除外。财务处审核岗在审核时判断该业务应执行回避审批时，由财务人员推送至相应领导审批。

二、审批流程图详解

详见附件。

(补充说明：6月3日中午12点前已提交的单据，仍执行旧流程。如需使用新增功能，请撤销原单据，并重新制单后再提交。)

财务处

2023-6-3